近日，‌12家全国性股份制商业银行中10家已上市银行均已公布上半年财报。南都·湾财社记者分析10家股份行财报显示，上半年10家股份行营收总和达7941亿元，净利润总和2792亿元。整体来看，上半年10家股份行经营业绩好坏参半，利率下行仍是影响银行业绩和盈利能力的首要因素。不过，也有多家银行在财报中表示，当前净息差正环比企稳。

对比来看，10家股份行上半年业绩按增速可大致分为三个梯队，营收、净利润双增的有浙商银行、华夏银行两家，营收、净利润其一增长的有浦发银行、兴业银行、中信银行、光大银行、平安银行、渤海银行5家，营收、净利润双降的有民生银行、招商银行两家。此外，部分银行上半年业绩波动较大，其中平安银行上半年营收同比下滑达13%，光大银行营收同比下滑8.77%；渤海银行净利润同比下滑9.8%，浦发银行净利润增长15.71%。

营收净利润增减各半

民生、招商银行出现双降

财报数据对比显示，经营业绩方面，上半年10家上市股份行中，有5家银行营收增长，5家营收下滑；5家净利润增长，5家下滑。其中，渤海银行、中信银行营收增长而净利润下滑，光大银行、浦发银行营收下降而净利润增长。

从数值来看，上半年营收超过1000亿元的有招商银行、兴业银行和中信银行，这3家银行中，招商银行营收出现下滑3.09%，其他两家则为正增长。共有7家银行上半年净利润超过200亿元，其中招商银行营收、净利润均最多，分别为1729.45亿元和753.79亿元。

从变动比率来看，平安银行、光大银行、民生银行营收下滑幅度较大。

其中平安银行上半年营收降幅达13%，是唯一一家降幅达两位数的银行。对此平安银行在财报中表示，2024 年上半年，营业收入同比下降，净利润保持增长。受持续让利实体经济、调整资产结构等因素影响，该集团实现营业收入 771.32 亿元，同比下降 13.0%。其中利息净收入 490.86 亿元，同比下降 21.6%；非利息净收入 280.46 亿元，同比增长 8.0%。

光大银行在财报中表示，上半年集团实现营业收入 698.08 亿元，同比下降 8.77%，环比一季度收窄 0.85 个百分点，营业收入降幅收窄。其中，利息净收入 481.11 亿元，同比下降 12.10%；手续费及佣金净收入 105.33 亿元，同比下降 21.66%；其他收入 111.64 亿元，同比增长 33.83%。

净利润变动方面，渤海银行降值最多，达9.8%。渤海银行财报中显示，上半年该行税前利润为41.14亿元，同比下滑11.68%。利息净收入下滑13.37%，减少12.48亿元，同时资产减值损失增加近9.5亿元，这导致渤海银行利润出现较大幅下滑。

浦发银行是在营收下滑3.27%的情况下净利润出现15.71%的增长。对此浦发银行在财报中解释称，营收同比下滑主要受一次性因素影响，剔除上年同期出售上投摩根股权一次性因素影响后，营业收入同比增加 12.59 亿元，增长1.45%。

整体来看，上半年10家股份行中华夏银行、浦发银行、浙商银行表现较好，营收与净利润实现了同比增长（其中浦发银行以排除一次性因素影响计算）。民生银行、招商银行出现了营收净利润双降。

招商银行半年报显示，报告期内营业收入1729.45亿元，同比下降3.09% ；实现归属于本行股东的净利润747.43亿元，同比下降1.33% ；实现净利息收入1044.49亿元，同比下降4.17% ；实现非利息净收入684.96亿元，同比下降1.39%。多个关键指标均出现下降。

在多数银行非利息净收入都有较明显增长的情况下，招商银行该指标增速依然为负值得关注。具体构成来看，上半年招行净手续费及佣金收入383.28亿元，同比下降18.61%。手续费及佣金收入中，财富管理手续费及佣金收入114.37亿元，同比下降32.51%。从业务分部看，零售金融业务非利息净收入256.15亿元，同比下降20.61%。

利率对盈利能力影响仍大

多行表示净息差环比企稳

盈利能力方面，从上述银行财报信息可以看出，利息收入仍然是影响股份行业绩变动的主要因素。上半年，10家股份行平均净利差约1.56%，10家银行全部有所下降，平均下降约0.23个百分点。各行中，7家上半年成本收入比有所上升，说明盈利能力整体有所下降。其中渤海银行成本收入比最高，达到36.27%，同比变动下降2.42个百分点，变动幅度最大。

上半年，浦发银行净利润增长最多，浦发银行称，经营效益增长的第一个主要原因是加强资产负债表管理，实现净息差企稳。浦发银行称，母公司口径净息差较一季度上升2bps。同时，该行将负债结构持续调优，结算性存款占比提升，付息率管控取得成效，母公司口径人民币一般存款付息率比去年同期下降17bps，其中公司客户、零售客户存款付息率分别下降21bps、9bps。

南都·湾财社记者观察发现，除浦发银行外，还有多家股份行在财报中提及当前净息差正环比企稳。例如民生银行在财报中表示，上半年营业收入同比下降，净息差环比企稳。报告期内净息差1.38%，同比下降10BP，降幅同比缩窄7BP ；实现利息净收入485.82亿元，同比下降5.36%，其中二季度利息净收入243.20亿元，环比实现增长。

平安银行在营收大跌13%的情况下净利润正增长也值得关注。该行称，坚持让利实体经济，主动调整资产结构，同时受市场利率下行、有效信贷需求不足及贷款重定价等因素影响，净息差下降。上半年平安银行利息净收入 490.86 亿元，同比下降 21.6%。上半年平安银行净利差1.91%、净息差1.96%，降幅均居10家股份行中最大。

但与此同时，上半年平安银行实现非利息净收入 280.46 亿元，同比增长 8.0%。平安银行表示，通过数字化转型驱动经营降本增效，加强资产质量管控，加大不良资产清收处置力度，该集团上半年实现净利润 258.79 亿元，同比增长1.9%。

多行“五篇大文章”领域贷款增速突出

不良贷款率多数有所下降

南都·湾财社记者注意到，多家股份行上半年财报中均把加大实体经济支持力度作为重点，企业贷款相关数据增速突出。

例如平安银行财报中表示，上半年该行持续加大实体经济支持力度，制造业、科技企业、绿色金融等领域贷款实现较好增长，企业贷款余额较上年末增长 11.4%，个人贷款余额较上年末下降 7.9%。

华夏银行表示，今年以来加力推动金融“五篇大文章”落地落细。在科技金融方面，该行科技型企业贷款客户5530 户，比上年末增长14.94%；科技型企业贷款余额1553.84 亿元，比上年末增长 4.69%。养老金融方面，截至报告期末，该行累计开立个人养老金资金账户37.06万户，比上年末增长14.88%。

兴业银行表示，上半年信贷加力投向服务实体，把提升信贷投放质量、节约资本、提 增效益摆在更加重要的位置。报告期内，该行绿色贷款、科技贷款、普惠贷款占当期贷 款（不含票据）新增比重为 45.41%、32.76%、20.37%，其中，科技型企业绿色贷款增量占当期贷款（不含票据）新增比重为 17.3%。

光大银行则将服务实体经济，做好“五篇大文章”作为主要工作回顾中的第一项介绍。财报显示，上半年光大银行科技金融、绿色金融和普惠金融贷款增幅分别为 31.36%、28.57%、13.24%；重点领域和薄弱环节贷款增幅明显快于一般贷款增幅。

资产质量方面，上半年10家股份行不良贷款率平均值为1.33%，4家同比变动增长，一家不变，5家不良贷款率有所下降。平均拨备覆盖率214%，7家同比减少，其中平安银行减少13.37个百分点变动最多。

10家银行中，浦发银行不良贷款率降幅最多。浦发银行表示，报告期内，集团坚持“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，风险压降成效显著，不良贷款余额、不良贷款率较一季度末实现“双降”。截至报告期末，集团不良贷款余额为 747.58 亿元，较上年末增加 5.60 亿元，较一季度末减少 2.83 亿元；不良贷款率 1.41%，较上年末下降 0.07 个百分点，较一季度末下降0.04 个百分点；拨备覆盖率 175.37%，较上年末上升 1.86 个百分点，较一季度末上升 2.53 个百分点。

平安银行财报表示，2024 年 6 月末，不良贷款率 1.07%，较上年末上升 0.01 个百分点；逾期贷款余额及占比较上年末实现双降；逾期 60 天以上贷款偏离度及逾期 90 天以上贷款偏离度分别为 0.79 和 0.65；拨备覆盖率 264.26%，风险抵补能力保持良好。

采写：南都·湾财社记者 徐劲聪